资金管理工作总结与计划,财务人

张强律师法律头条 2022-11-21 23:42:12

导读：资金管理工作总结和计划，财务人财务工作汇报方案:超越财务谈管理，结合业务谈数据，弱化会计，强化内控。岁末年初，又是一年一度的述职会，财务。你想好年终总结怎么写了吗？标准的年终

资金管理工作总结和计划，财务人

财务工作汇报方案:超越财务谈管理，结合业务谈数据，弱化会计，强化内控。

岁末年初，又是一年一度的述职会，财务。你想好年终总结怎么写了吗？

标准的年终总结分为三个板块，一是上一年的工作总结，二是存在的问题和不足，三是下一年的工作计划和策略。

蔡担任财务负责人多年，也写了很多述职报告。在这里，我和大家分享一下我自己的历史述职报告。

财务作品分章节，一般可以根据

资金管理、融资管理、预算管理、税收筹划、内部控制管理、团队管理、会计管理

这个顺序来逐个总结。

从上面选取做得好的作为去年的工作总结，选取做得不够好的作为存在的问题和不足，在明年的工作计划中说出自己的工作策略。

如果是去年的工作总结写的，用

“实施、实现和完成”

等词汇，如果是写在下年度工作规划中，用

计划、预测、实施和实施

等词汇。

下面我就来分析一下每一节应该描述什么，实际传达的是财务部财务的整体管理理念。你可以把它复制到你去年工作总结或明年的工作计划中。

一个

资金管理

资金管理就是在述职中的“三个特点”上做文章，包括:

安全性、流动性和盈利性

。

1.安全

是否设计了合理的内部控制措施以确保资金安全。

比如:

取消现金，避免小金库和白条到仓现象。

设置收支两条线账户管理，避免坐支资金问题。

添加网页的u盾和印章管理器，避免一个人支付的全过程。

2.资产流动性

，账户资金管理和收支是否做好，保证资金的顺利清算。

比如:

设定最低安全现金额度，超过安全现金额度的部分可用于购买理财产品或定期存款。

编制周/月/季/年资金计划，实时掌握现金动态，实现长、中、短期资金监控，提前采取措施，防止资金缺口。

运行资金头寸报告机制，提前报告大额资金收付情况，并通过财务监督执行，使资金按计划归集，不超过计划支付。

贯彻“早收晚付，先收后付，多收少付”的资金管理理念，提高公司全体员工的资金管理意识。

3.收益性

是否做好闲置资金的财务投资，避免资金空转，提高资金使用效率。

比如:

优化财务管理结构，使其既能实现资金效益最大化，又能保证公司短期、中期和长期的资金使用。活期存款或协议存款的短期资金，通知存款或购买国债的短期资金，定期存款或结构化理财的长期资金。

定制理财投资白名单，保障理财资金安全。分别做理财产品和理财单位的白名单。例如，R1和R2的理财产品和银行被设定为白名单；超过R3和R4的理财需要报领导批准，购买非银行理财(证券、信托等。)需要提交领导审批。

融资管理

融资管理述职报告应从融资渠道、融资金额、融资结构和融资成本四个方面进行撰写。

演示:

(融资渠道)

与各大金融机构广泛接洽，已与四大行、股份制银行、城商行、农商行建立友好的银企关系，并试探性与证券、信托、保险等金融机构寻求业务合作，有序推进各个项目融资工作。

(融资金额)

年内取得融资批复*份，累计批复金额*亿元，年内已提款*亿元。

(融资结构)

融资产品较为丰富，包括高企贷、电力贷等信用贷款，也包括装修贷、固贷等抵押贷款，期限结构逐渐优化，包括半年期、1年期、3年期，撬动杠杆率*倍，逐渐形成融资产品紧扣项目、融资期限长短错配的复合结构。

(融资成本)

综合平均融资成本*%，相比毛利率*%低了*个百分点，能够通过财务杠杆的效应放大净资产收益率。

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金融票据

一份从财务基层到百亿集团CFO的工作笔记，一段从财务小白到开会、税务、注资的心路历程。

三

预算管理

预算管理的述职应由

预算调整及原因、预算执行情况、预算控制措施和预算考核结果。

几方面撰写。

演示:

(常规)

本年度实施了全面预算管理，让企业基本上实现了“收入最大化、费用最小化”的利润效果，将有限的费用资源投入到核心业务中，达到增收节支的管控目的。

(预算调整及原因)

由于行业政策的变化，导致市场总体下滑，总体市场份额下降约*%，我司于6月份同步下调收入预算*%，并经董事会审批同意。

(预算执行情况)

本年度收入预算*万元，累计实现*万元，达成率*%，主要受市场行情/政策变动/宣传推广/生产发货效率影响导致（需结合企业实际情况细述，下同）；本年度预计毛利率*%，实际毛利率*%，比预算提升/下跌*百分点，主要受原材料价格/产线员工成本/不良率影响导致；本年度费用预算*万元，累计发生*万元，发生率*%，主要受人员增加/临时开支/专项开支影响导致；本年度利润预算*万元，累计实现*万元，达成率*%。

(预算控制措施)

销售部上半年总体收入完成情况未达到预算进度，后在董事会的要求下，拨付*万元专项费用，用于展会展览/线上推广/促销折让等措施，最终在下半年奋起直追，实现全年目标。采购部采购价格总体高于原设定采购成本，后通过培育核心供应商/增加单次采购批次/客商关系维护等措施，将全年采购成本控制在预算范围内。

(预算考核结果)

通过年度的预算完成情况，发掘了一批有潜力的团队和部门负责人，按董事会要求给予**的奖励。同时，存在个别部门拖后腿的情况，按董事会要求给予**的处罚。

四

纳税计划

税收筹划述职报告主要是结合增税的手段和增税的效果来写的。另外，这部分税收的征收范围可以扩大。不仅仅是税收的征收，还可以应用政府补贴和银行贴息，形成财务开源节流的工作报告。

财务部门增收节支的方式方法请参考微信官方账号“财务总监笔记”历史文章:

平时我都不告诉他！财务有赚钱的方法。

税收筹划方法详见微信官方账号“首席财务官笔记”历史文章:

谁说两套账是偷税漏税？我决心用两套账合法收税。

什么！？我宁愿付100万也不愿意付90万。你能做财务？

提高税务曝光度！！灵活就业降低劳动力成本

高管如何进行税收筹划

五

内部控制管理

内控管理述职主要是结合。

内部控制措施、体系文件和内部控制效果

几方面撰写。

我在这里说几句。财务是企业的管家。它不仅仅是一个管理财务动作，还需要渗透到业务中，贯穿整个公司的管理流程。从财务的角度，分析存在的问题，提出自己的想法和观点，贯彻财务BP理念。

演示:

(内部控制措施)

年内针对采购乱象施行了供应商入库及评级管理、采购询比价管理，针对权责不清现象制定了公司组织架构和部门岗位职责说明书，针对签批流程不顺畅问题编制了事项审批手册。

(机构文件)

根据上述内控措施，制定了相关政策文件，固化管理动作，包括《采购管理制度》、《公司组织架构》、《部门岗位职责说明书》、《公司权责手册》等。

(内部控制效果)

通过上述内控措施，公司内控效果已初具成效。供应链方面，建立了一批高质量的核心供应商，并通过询比价管理，整体压降采购成本*个百分点。部门权责方面，明确了部门职责和权利，优化了跨部门工作协作流程，杜绝了部门推诿和踢皮球的现象。签批流程方面，各类事项按照性质和金额都有既定的审批流程，既保障了“事事有人做、人人有事做”，又实现了“谁签字、谁负责”的问责机制。

六

小组管理

团队管理主要关注

工作安排，培训推广，团队分工，人才梯队

几方面撰写。

演示:

(工作安排)

由于财务例行工作较多，建立了《财务例行工作事项清单》，明确完成时间、责任人，做到财务工作不延误、不漏项。针对非例行的专项工作，采取《财务重点事项督办》的办法，每周复盘完成情况，有效推进重点工作落实。针对重要不紧急的事项，采取《财务工作备忘录》的形式，待手头工作相对宽裕时处理，做好轻重缓急工作的有序安排。

关于财务团队的工作如何安排，详见微信官方账号历史文章《财务总监手记》:

财务头部管理团队有哪些有用的工具？

(培训推广)

公司业务涉及研发、生产、销售等，复杂程度高。每年初制定年度培训计划，落实常态化人才培养行动，通过培训分享、实操经验总结等方式，提升员工业务能力和专业水平，增强自我认同，与公司快速发展的步伐相匹配。

(团队分工)

随着公司业务逐渐落地、项目公司日益增加，公司进行集团化财务建设，按税务、资金、预算、核算、出纳等各个专业口进行分工，每个专业口团队配备业务经理和办事员，每个专业口横向负责各个项目的各项细分业务，标准化工作流程，提高工作效率，实现全面协同。

(人才梯队)

公司财务团队相对年轻，工作经验有限，员工素质参差不齐，通过施行《财务团队KPI考核》，推行“干中学、学中干”的培训机制，落实先进带后进、老人带新人的“传帮带”措施，有效提升员工整体专业能力和职业素养，并从中选拔一名财务经理、两名财务主管，打造财务晋升人才梯队。

七

会计管理

会计从来没有出现在CFO的述职报告中，因为我一直觉得会计是一项非常基础的会计工作，不属于管理会计工作，也不是应该作为重点控制内容的财务责任人。

但如果你公司的一些历史不良账目和人脉被你用刁钻的方式化解了，或者你完成了两个账户的整合等关键专项工作，可以提一下。