人民币银行结算账户管理办法2022,公司银行账户管理办法（修订版）

导读：人民币银行结算账户管理办法2022，公司银行账户管理办法(修订版)第一章总则第一条为进一步加强公司资金管控水平，提高资金使用效率和收益水平，规范关联公司银行账户的管理，确保公

人民币银行结算账户管理办法2022，公司银行账户管理办法(修订版)

第一章总则

第一条为进一步加强公司资金管控水平，提高资金使用效率和收益水平，规范关联公司银行账户的管理，确保公司资金安全，避免多头开户，减少闲置账户，根据公司财务通则，公司以人民币银行结算。

第二条本办法适用的公司为公司的各级控股公司，包括各级控股子公司设立的各级分子公司。

第三条本办法所称银行账户是指公司以法人名义在商业银行或其他非[/k2/]金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户和临时存款账户。

第二章管理原则

第四条严格控制开户数量。除基本户、住房公积金、税务户等国家规定必须开立的专用账户和银行账户等用于投融资特殊用途的账户外，关联公司严格控制新账户的开立。

第五条多余库存银行账户应逐步清理。关联公司应进一步优化合作金融机构，及时清理无实际合作的银行账户。

第六条逐步实现合作金融机构的相对集中。在条件成熟的前提下，公司将逐步集中下属合作金融机构，充分利用金融机构的资金管理工具，通过信息化手段实现公司资金的整体在线监控运营。

第七条公司银行账户的开设、变更、使用、注销应遵守国家法律法规的规定，严禁公司开设个人账户办理公司业务。严禁出租转让银行账户，或将指定用途银行账户挪作他用。

第八条银行账户公司的设立应按规定办理审批手续。公司银行账户的增减情况应定期向公司财务职能部门备案。

第三章银行账户审批和备案

第九条公司各级控股公司开银行账户审批。二级公司开立银行账户由公司审批，三级及非二级公司开立银行账户由二级主管公司审核后报公司审批，下级公司审批后方可办理开户手续。

公司设立银行账户应完成内部审批流程，由公司主要领导审批，填写《公司银行账户开户审批表》，连同公司内部审批材料，报上级主管公司审批。

第十条公司的信息变更和银行账户撤销，按照公司内部审批流程，报财务管理职能部门审批后，可自行办理。

第十一条各级公司应定期报告银行账户信息的变动、增减情况。各级公司应在每季度结束后15天内填写公司银行账户备案表，报公司总部备案。二级主管公司负责所属公司的汇总和备案。

第四章账户的开设、变更和撤销

第十二条各级公司申请开立银行账户时，必须提交经单位财务负责人和单位负责人批准的书面申请。申请书(附件1)应载明拟开立的账户银行、开户原因、账户性质账户、使用时间账户等必备事项，并根据拟开立账户的不同用途提供相应的附件材料。

第十三条各级公司提交银行账户开业申请，须经公司资金账户管理职能部门初审，分管财务的副总裁或财务总监审核，报总行财务职能部门批准后方可开业。分公司和项目部原则上不允许开收入账户，拿到的钱全部汇到公司指定收款账户。

第十四条允许在智联银行开设账户公司。账户开通时，需要到银行办理查询手续，授权中冶财务公司。其中，地方建设银行、交通银行、中国银行和账户的设立也必须在账户设立后纳入公司资本运营网络体系，实行资金收支两条线管理。

第十五条银行账户开户后，须在三个工作日内将银行账户备案表(附件2)、银行开户申请书、开户许可证及印鉴卡等相关资料的复印件报送公司财务部备案，上述资料的原件由公司按照

第十六条各级公司银行账户账号变更后，需在三个工作日内到公司财务部办理备案手续。

第十七条任何被注销的银行账户必须在注销后三个工作日内提交公司财务部备案，如银行账户注销申请表、余额转出凭证原始凭证等。上述材料的原件由本单位按财务档案归档管理。

第十八条除银行基本账户外，其他各级账户公司应定期清理。如果一个月没有使用记录，要找出原因；如果没有收支业务，必须及时办理账户的注销手续。

第五章账户的使用和管理

第十九条各级公司必须加强银行账户的日常管理，指定专人负责账户管理，建立完整的账户管理档案。

第二十条各级公司不得出租、出借、转让银行账户或办理与公司经营无关的业务:不得违反国家有关规定提取现金。

第二十一条银行账户预留印鉴不得由一人保管使用，收款收据保管人不负责保管财务专用章。银行预留印鉴和印鉴保管人变更时，必须填写银行账户备案表，报公司总部财务管理职能部门备案。

第二十二条公司总部今后可与金融机构合作，启动零余额账户管理。子公司、子公司取得的所有款项必须于当日直接汇入公司总部专属收入账户，不得支付或存入个人银行卡。

第二十三条公司总部应设立财务结算管理中心，负责各级公司的对外支付业务。

条件成熟时，开发资金管理系统，进行集中支付。

无法通过资金管理系统支付的工资、税收、报销等款项，可以通过各级公司的基本账户支付。

第二十四条各级公司之间的资金结算业务必须通过内部账户转账完成。

第二十五条各级公司存款、税收专用账户、农民工工资、授信、融资的专用账户只能用于各种专项资金的收付，不得用于结算业务资金的收支。

第六章账户检查和报告

第二十六条银行账户月报与季报相结合的管理制度。

(1)月报管理。各级公司每月编制银行账户台账，并于次月5日前上报公司总部。

(2)季度报告的管理。各级公司申报季度财务报告时，也要报季度银行账户总账。

第二十七条公司总部定期或不定期检查各级银行账户公司的开业、使用、变更、注销管理情况。如不符合规定，视情节轻重，通报批评或追究有关人员责任。

第七章基金账户档案管理

第二十八条本基金账户成立时，文件内容包括:合同、开户许可证、预留印鉴表、开户申请表。

账户开通后，对账户银行开通返回的数据进行扫描归档。

第二十九条公司网银支付u盾的付款人和审核人应进行备案和审核。处理完成后，u盾的密码和用户的交接资料应进行登记并扫描电子存档。

第三十条电子文件名称的命名规范

银行账户-合同(开户许可、预留印鉴、开申请表、u盾注册、u盾支付交接、u盾审核交接、账户台账、账户报表)-公司简称-日期

第八章附件

第三十一条本办法为公司内部规章，仅适用于公司内部资金管理。

第三十二条未经公司书面同意，任何单位或个人援引本规定作为诉讼或仲裁证据均属无效，公司不予认可。

第三十三条本办法经总经理办公会议审议通过，自下发之日起实施。

总结:以上内容是对人民币银行结算账户管理办法2022，公司银行账户管理办法(修订版)的详细介绍。文章部分转载自网络，希望你能了解人民币/[