借款人自有资金计算公式,知识科普

导读：借款人自有资金计算公式，知识普及那么，从第一部分了解个人资产负债表开始，我们来回顾一下这张个人资产负债表。下面，我们来对每个账号做一个具体的解释。图1:个人资产负债表1.现

借款人自有资金计算公式，知识普及

那么，从第一部分了解个人资产负债表开始，我们来回顾一下这张个人资产负债表。下面，我们来对每个账号做一个具体的解释。

图1:个人资产负债表

1.现金帐户

也就是传统钱包和钱包。但如今，随着移动支付在生活各个领域的渗透，使用现金的场合越来越少，离非现金社会的大门越来越近。但多多少少有点现金总是好的。

支付宝和微信钱包是目前主要的移动支付工具，占据了移动支付市场的绝大部分份额。他们有电子钱包的账户属性，很多人会在里面充值一定的金额。不需要每天在余额宝里记录小额闲钱的收益利息。到了月底，余额宝的实际金额减去账面金额得到的差额就可以记入支付宝账户了。

此外，它们还有很多投资理财功能。如果你买的是大额定投理财或者基金之类的金融产品，你就得另外设立一个投资账户，把金额转进去。

然后就是频繁的互动红包收发，对于记账来说绝对是个大麻烦。红包收发后，电子钱包的实际余额和账面金额可以冲抵，为正账收入，为负账支出。支付宝和微信充值的话，金额是电子钱包的账户，有支出的话就从这个账户支出。如果未充值的金额是支付渠道，实际上是用储蓄卡或信用卡支付，那么相应的费用会记录在储蓄卡或信用卡账户中。

2.银行卡

下一篇关于银行卡的文章会详细介绍。这部分会简单提醒你可以去柜台或者网银开通综合对账单功能。开通后，每个月会发一份电子对账单到预留的个人邮箱。需要对账的时候很方便，不用跑银行做纸质流水单。

比如用银行卡作为平时消费支出账户，最好再办一张银行卡单独使用，或者小额支出开一个ⅲ类账户，这样对账单可以显示清楚，不会和其他交易混淆。个人陈述好不好，可以看出银行零售业务好不好。

3.充值卡

充值账户本质上是预付款，是发卡机构的预付款，可以帮助企业回笼资金。充值前，不要被优惠吸引。一次性充值很多钱。因为总能看到某蛋糕店、水果店老板跑路，顾客充值的钱拿不回来的新闻。

4.医保卡账户

五险一金中，医保账户是可以纳入资产负债表的，因为账户里的钱目前已经实际拥有，但就像单用途充值卡一样，只用于个人医疗费用。养老保险、失业保险、生育保险、工伤保险属于自己名下，目前并未实际拥有。比如养老保险，未来退休后才能领取，未来资产不计入资产。其次是公积金，不同城市的提取规则不一样，这里就不赘述了，只说提取时记账。

5.投资账户

投资发生时，可以记为本金，转入投资账户。

如果买5万元的定投理财，用银行卡转5万元到定投理财账户，到期再转到定投理财账户。

现在的理财和余额宝一样，通常不需要记录利息收入。你可以在月末记录一笔收入，也可以在赎回和提现时记录一笔收入。

对于黄金、基金、股票，先将投资本金入账，待阶段性投资结束后再确认损益。如果盈利，投资收益会记入投资账户，然后金额会转到银行卡。

如果出现亏损，则从投资账户中记录投资亏损，剩余的理财资金转入银行卡。当然，最好的记账软件有备注市价的功能，可以定期调整，以反映账面盈亏，否则无法真实反映当前个人净资产。现金价值可以返还的商业保险记入资产保险账户，消费型商业保险不能返还的以支出形式记为保险费用。

6.应收帐款

主要是个人之间的借贷，也不必因为没有书面证据而受阻。如果出现违约，可以起诉借据，借据的有效期最长为20年。此外，经银行盖章的现金支取或转账收据也作为该笔贷款的附件留存。

借条格式如下:不要搞错借贷方向。金额、时间、利率等要素均为大写汉字，身份证号不得遗漏。

7.固定资产

商品房按购买时的成本价入账。如果作为投资性房地产出售，则以售价减去成本价后的金额入账，然后金额一并转出。价格分为成本价、公允市价和成交价，个人记账可以根据成本价和成交价记账。公允市场价减去成本价就是当前房地产升值账面的浮动利润，实际表现仍以交易价格为准。交易过程中的税金被记为费用。

房产难处理的地方在于婚前婚后的产权分配。这个和上一段的夫妻财产关系，后面单独说。对于连同房屋一起的不可移动装修，可以设立单独的装修资产账户，也可以将装修费用以成本积累的形式直接计入房屋的固定资产。

其他大额固定资产，如汽车、大型家用电器等，按购买时间和成本从银行卡账户转入固定资产账户。或者在出售报废时记录残值和出售时间，将残值转入银行卡账户，剩余金额记为支出——资产减值。或者，在会计软件容量允许的情况下，可以自动计算为使用期间要平均分摊到每个月的费用。

固定资产会随着时间的推移而贬值，商品房也是如此，但市场强大的刚性需求和投资需求使得房地产具有增值保值的属性，其增值速度大于贬值速度。所以，折旧的问题就干脆忽略了。

8.可供出售的物品

一般来说，个人消费品很少会进行二次交易，但是现在各种二手交易平台的兴起，使得个人消费品的交易变得非常方便。类似于固定资产，资产买回来就要入账，卖出去有损益就要入账收入或支出，余额要转入银行卡账户。但复杂的是，很难确认个人消费品是否会出售以及何时出售。如果在购买时记录支出，在销售时记录收入，收入和支出就会扩大，反映的现金流量就不是很合理。预计销售金额较大的个人消费品可以作为可供出售资产项目入账，金额较小的个人消费品直接作为支出入账。对于个体工商户，可以单独设立经营账簿，区分账户，记录资产——存货的进出。

资产部分大致做完了，然后是等式右边的负债部分。

1.信用卡

从信用卡支出可以理解为负债增加，净资产减少。比如信用卡透支消费200元，首先理解为从信用卡中贷出200元，即资产和负债同时增加200元，然后将贷出的200元消费掉，即资产减少200元，净资产减少200元。所以信用卡消费本质上是一种负债，但是这种负债是有上限的。还款时可以从资产银行卡账户转入信用卡，即等式两边同时减去相同的金额，这样债务减少了，资产规模也减少了。

2.其他负债

比如向别人借的贷款，车贷，向金融机构借的房贷。记账时，会计等式的左右两边一起增加。记住某一天从哪里借的金额到银行卡账户，应付利息是多少。应付利息是发生后立即承担的本金以外的负债，也应记为负债。同时注意还款日期，设置提醒，帮助按时还款，避免逾期，提高个人信用。

以上是一般的资产负债表，资产负债表的作用是反映个人拥有的资产和权益，以及当时需要承担的负债和义务。也能反映资产的流动性和负债的偿还顺序。

这里不描述如何记账。

开源意味着增加收入。收入可以按来源概括:劳动、资产收入、意外收获或捐赠。

偶然的收入或者捐赠，比如在路上捡到钱，无意中挖出一根金条。这条路对于个人来说是看缘分的，不要想了。

资产的收益取决于能产生经济利益的属性，这将在后半部分解释。资产规模越大，利润无疑越大，可以远远超过劳动产生的收入。很多人梦想着变得富有，然后不用工作就可以躺着吃收入。但现实的残酷之处在于，大多数人都要靠劳动来获得收入，而他们所拥有的资产所产生的收入能够抵消通货膨胀，这是非常了不起的。

图2:招商银行客户资产管理规模层级图

上图是根据招商银行年报和半年报发布的客户资产管理规模数据编制的客户分层图。作为中国最大的个人零售银行，其客户数量已超过1亿。统计结果并不能准确反映国内人口的资产结构，但可以说非常具有代表性。在表1的左侧，有根据资产数量的客户等级。5万以下的客户是普卡客户，1000万以上的是私人银行客户。AUM涵盖存款、理财、保险、基金、黄金、信托等。，但不包括由第三方存放的存款，如股票存款。也就是说，每万人中差不多有7人是私人银行客户，AUM超过1000万，AUM在50万到1000万之间的客户有204人，剩下的9789人是AUM不到50万的普通大众。而且从比例上看，有7+204人，2.11%的人口占整个AUM的81.73%，剩下的大部分人加起来只有18.27%。如果对比历年的数据，会发现富者愈富，贫者愈贫，也就是马太效应。

这个现实无疑是残酷的，但我们还是要乐观的活着。

如果没有足够的积蓄，那就尝试通过劳动来提高收入。节流就是节约开支。有了一定的消费数据积累，就可以回头看看哪些消费是不必要的。购买行为是冲动的，然后减少这样的消费。其次，尽量货比三家。如果同样的商品能在便宜的地方买到，那也能在便宜的地方买到。另外，不要过度消费，超出自己的消费能力，超出自己的收入水平。

收支分析之后是预算管理，主要包括三点。

首先是保证充足的流动性。所有会用信用卡的人都会用。一般信用卡的免息期是50天。信用卡平均支出至少能腾出近一个月的生活资金。即使牺牲利润，一些储蓄也要留出足够的钱购买期限灵活的产品，如货币基金、银行现金管理等。，甚至直接把它们放在需求处应急使用。

第二，对收入做一个大致的预算，注意工资、利息、房租等持续稳定的收入。先不把不可预测的股票和基金投资收益计入总额。对未来工资增长要谨慎，不要把增长幅度定得太高。注意年终奖等大额收入的流入时间。

第三，做好支出的总预算，主要是日常生活的月均支出，其他如购车、房贷首付、子女教育、红白事、保费支出、还本付息等专项预算。主要是做固定支出的预约安排。提前准备好3到6个月的生活费和还款费用。不要把这笔钱用于其他消费。如果你打算提前买房，那就千万不要做长期理财，以免房价上涨，理财还没到期，就错过了购房时机。

最后一个是资产负债结构分析。损益表和资产负债表之间有一种核对关系。收入-支出=净收入，净收入结转到资产负债表上意味着等式左边的现金增加，右边的净资产增加。所以收入的增加一定会放大资产负债表。另一种扩大资产负债表的方式是借贷活动，如信用卡、消费小贷、按揭贷款、抵押贷款、证券公司融资融券等。借贷活动要量力而行，不能因为过度杠杆而损害资产负债表的平衡。

示例1

现在有50万现金，50万其他资产，花30万首付，再贷70万买100万的房子。那就变成20万现金，50万其他资产，100万房产，总资产170万，负债70万。

那么:负债率=总负债/总资产=70/170=41%，这是不考虑利息的。对于普通家庭，总负债率应低于50%，短期负债率应低于20%。

示例2

自有资金 50万可以用来投资，然后用100万的房产做抵押，借50万做实业投资。那么投资款就变成100万，投资负债增加50万。

那么:融资比例=投资负债/投资资产=50/100=50%。这个比例最好低于50%，高风险偏好过于激进。经济形势不好，就会出现经营不善，效益不佳，容易陷入借新还旧的局面，甚至不能及时还款，造成债务危机。

另一个比率是贷款安全比率，等于每月本息支出/每月固定收入。

比如每月房贷保障比例不能超过50%，房贷本身就已经降低了家庭生活开支。在紧急情况下，必然会对家庭生活质量产生严重的负面影响。

最后，你可以通过学习下面两篇文章，根据自己的情况计算个人的资产负债情况，从而对个人的收入和支出进行合理的分配。

如果你喜欢我们的文章，请帮忙“喜欢+关注”。或者关注微信官方账号的“呵呵信诺”。

总结:以上内容是对借款人自有资金计算公式的详细介绍，文章内容部分转载自互联网。希望对你了解自有资金计算公式有帮助和参考价值。