江苏苏博特新材料股份有限公司招聘,江苏苏博特新材料股份有限公司2018年度内部控制评价报告

导读：江苏 Subot 新材料股份有限公司招聘、江苏 Subot 新材料股份有限公司2018年度内部控制评价报告公司代码:603916公司简称:苏博特江苏Subot新材料股份有限公司全体股东:根据《

江苏 Subot 新材料股份有限公司招聘、江苏 Subot 新材料股份有限公司2018年度内部控制评价报告

江苏Subot新材料股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监督要求(以下简称《企业内部控制规范体系》)，结合公司(以下简称公司)的内部控制制度和评价方法，在日常内部控制监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定建立、完善和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。监事会应对董事会建立和实施内部控制的情况进行监督。经理负责组织和领导企业内部控制的日常运作。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营效率和效果，促进发展战略的实现。由于内部控制固有的局限性，它只能为实现上述目标提供合理的保证。此外，由于情况的变化，内部控制可能变得不适当，或者对控制政策和程序的遵守程度可能降低。根据内部控制的评价结果推测未来内部控制的有效性是有风险的。

二。内部控制评价结论

1.公司在内部控制评价报告基准日的财务报告内部控制是否存在重大缺陷？

□是√否。

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据对公司财务报告内部控制重大缺陷的认定，在内部控制评价报告基准日，财务报告内部控制不存在重大缺陷。董事会认为，公司按照企业内部控制制度和相关规定的要求，在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。

3.非财务报告内部控制是否存在重大缺陷？

□是√否。

根据对公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定，公司在内部控制评价报告基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告出具日，影响内部控制有效性评价结论的因素。

□适用√不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告出具日，不存在影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制的审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。

√是□否

6.内部控制审计报告中非财务报告重大内部控制缺陷的披露与公司内部控制评价报告中的披露是否一致？

√是□否

三。内部控制评价

(1)内部控制评价的范围

根据公司风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务、事件和高风险领域。

1.纳入评估范围的主要单位有:母公司及下属全资子公司、控股子公司，包括:江苏 Subot 新材料股份有限公司、泰州姜堰博特新材料有限公司、南京博特新材料有限公司、博特建材(天津)有限公司、攀枝花博特建材有限公司、博特新材料泰州有限公司、镇江苏博特物资有限公司、新疆博特/BHD。，四川苏博特/[/K2

2.纳入评价范围的单位比例:

■

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

(一)主要业务和事项

组织、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资本活动、采购业务、存货业务、固定资产、无形资产、销售业务、研发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统。

(二)主要业务和事项的实施情况

1.组织结构

根据国家有关法律法规的要求，以《公司章程》为依据，建立了包括股东会、董事会、监事会和经营层在内的职责明确、运转协调、相互制衡的公司治理结构。设立财务部、技术推广部、苏博特研究所、采购部、安全生产部、综合管理部、证券投资部、审计部等八个职能部门，履行公司的管理职能。

公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事、董事会秘书》、《总经理工作规则》等文件中明确了股东大会的职责权限、董事会、监事会和总经理的职责权限、任职资格、议事规则和工作规则。

公司严格执行各项管理制度。股东大会、董事会、监事会和管理层权责明确、相互制衡、运行良好，形成了一套合理、完整、有效的管理框架，为公司的规范运作和长期健康发展奠定了坚实的基础。

2.发展战略

公司制定了《战略规划管理办法》，明确了战略规划管理的原则和内容、管理职责、主要内容、战略规划的制定要求和编制流程、战略规划的实施、调整和保障、战略规划的评估和考核等。

根据宏观经济形势、外部市场环境和行业发展趋势，董事会制定了公司“十三五”发展战略和中长期发展规划。在发展战略的指导下，公司管理层在往年市场分析总结和未来市场分析预测的基础上，制定了各职能部门的战略规划和年度实施计划，每半年定期总结分析实施情况，并提交董事会和战略。

3.人力资源

公司建立了人力资源规划、人员聘用管理、薪酬激励管理、绩效考核、培训管理、关键岗位人员管理规定、人员退出管理等制度。，并对人才引进和培养、薪酬待遇、福利保障、内部调动、职务晋升等方面作了详细规定。，并建立了比较完整的绩效考核体系。

2018年，公司坚持“以人为本”的原则，重视员工素质，将职业道德和专业能力作为选聘员工的重要标准；通过多层次的培训和绩效考核，不断提高员工的业务能力，有效调动全体员工的积极性，确保公司经营计划和战略目标的实现。

4.社会责任

公司秉承诚信经营的理念，依法合规经营，制定了安全生产管理制度、产品质量管理制度、环境保护和资源节约管理制度。明确了管理职责和各项管理措施，确定了质量管理和安全指标，通过绩效指标考核实施质量管理和安全管理。此外，公司积极营造创新氛围，提供创新条件，提升科研创新水平，推动行业技术进步。目前，公司在外加剂分子施工、外加剂合成、混凝土早期变形和裂缝控制、混凝土耐久性提高等技术方面保持了国内领先地位，为国家民用材料产业发展和基础设施建设提供了良好的技术支撑。

公司制定了促进就业和保护员工权益的管理制度，关注员工的就业和薪酬、在职培训和个人价值提升，追求公司和员工的共同成长，努力实现经济和社会效益与公司和员工利益的协调。

5.企业文化

公司成立了以董事长为首的企业文化建设团队，确立了“创造更好的材料，建设更好的未来”的使命，“成为行业领导者”的愿景和“开放、创新、诚信、共赢”的核心价值观。各职能部门在承接公司核心文化的同时，建立了自己的团队文化基本理念，促进了员工的团结协作。公司利用培训、员工研讨会、企业文化手册、员工手册、内部网站等。广泛传播公司文化，通过员工满意度调查，了解员工对企业文化的认知和认同。公司还通过客户拜访、发送简报、邀请重要客户和供应商等合作伙伴来公司参观和交流等方式向客户和相关方传递企业文化。公司建立了企业文化评价指标体系，定期对企业文化进行评价，并将评价结果作为进一步加强和改进企业文化建设的重要依据。

6.金融活动

公司制定了《基金管理制度》、《基金运作管理制度》、《财务基础管理制度》等一系列基金收支管理制度。严格遵循不相容岗位分离的原则，明确各类财政资金的审批权限，控制资金账户开立与关闭、资金收支、资金运营管理等流程。，确保公司的基金安全和基金活动的完整有效管理。公司制定了投资管理制度，明确了投资决策的集中管理，加强了风险控制等。，确保战略规划的有效实施和投资效益。

7.采购业务

公司实行采购业务集中管理的控制模式，建立采购计划与预算管理、采购申请管理、采购定价管理、采购招标管理、供应商选择管理、采购验收与退货管理、采购付款管理等制度。，加强对供应商选择、采购价格确定、合同签订、验收入库等方面的风险控制。采购完成后，严格按照付款流程进行审批和付款，以确保物资采购满足公司生产经营需要，合理控制成本。

8.资产管理

公司建立了存货、固定资产和无形资产的管理制度，严格规范了资产的预算、购置、验收、核算、使用维护、处置和转让等相关管理，确保资产的安全和准确核算。

公司存货主要包括各种原辅材料、半成品、产成品、包装材料、低值易耗品、燃料等。公司各子公司对存货领料、仓储管理、仓储管理、盘点、废料处理等活动有明确的责任，确保不相容岗位分离；库存物资，特别是危险化学品，应严格按照仓库管理规定进行管理；组织月度盘点并进行分析。

集中管理公司固定资产，所有使用固定资产的部门和子公司都有固定资产管理专员，及时了解固定资产状况；已建立固定资产明细账，固定资产的领用、调出和报废必须经管理部门和相关负责人批准；根据固定资产管理部门的要求，及时进行固定资产盘点，做到帐、卡、物相符；财务部负责固定资产的购置、调拨、维护、盘点、折旧、减值和处置的会计处理。

9.销售业务

为实现市场发展的可持续性，保证营销管理和资源配置的科学性，公司制定了销售计划、客户信用、产品价格、销售收款、客户服务、退货等管理制度。

公司技术推广部广泛收集市场信息，了解客户的需求和期望，确定目标市场和客户群体，合理确定定价机制，根据市场变化及时调整销售策略，加强销售的计划和支付。公司开展咨询营销，根据对客户自身资源和需求的诊断和识别，采取技术咨询、现场培训、售后跟踪服务等多种方式。为客户提供具体的系统技术支持服务，包括产品工程应用技术指导、客户总成本优化技术、技术攻关、重大项目技术咨询、技术交流与培训等。

10.研究与开发

根据公司内部控制基本规范对R&D控制的要求，制定了R&D项目立项管理、R&D项目过程管理、R&D项目验收管理、R&D成果开发管理、R&D成果保护管理、R&D活动评估管理、R&D核心人员管理等制度。2018年，技术开发部采取内外部专家评审相结合的方式，严格建立控制项目；采取科研项目月度总结、进度报告、讨论等方式，对项目的研究过程进行监控，并进行实时评估，确保研发目标的实现。

1.工程

公司制定了项目立项管理制度、招标管理制度、设计评审管理制度、项目施工管理制度、项目变更管理制度、竣工验收和决算管理制度等。各相关部门在授权范围内对项目立项、招投标、造价、建设过程、验收等相关活动进行审批。工程施工部负责各类工程施工的实施和过程控制，确保工程项目的全过程管理规范化。目前公司在建项目有泰兴博特、真江苏博特等子公司。

12.担保业务

公司建立了担保业务管理制度，明确规定对外担保由公司总部管理，任何下属部门和机构不得对外提供担保；所需担保申请和审批程序完备，通过担保合同的约束和定期跟进控制担保风险。目前公司有两项担保业务:为全资子公司南京博特新材料有限公司和控股子公司江苏集邦材料科技有限公司提供担保，申请审批手续完备，跟踪监管记录完整。

13.业务外包

公司的外包业务主要是运输。公司建立了业务外包管理体系，规范了物流外包计划和预算管理、承运商管理、外包合同管理、运输流程管理以及成本核算和支付管理。

物流管理处制定了物流外包实施方案，通过承运人资质审查、运输能力和质量评估、专线承运人招标等方式选择合格承运人。采取设置多条公交专用线路、对大客户和重点客户实施公交专用配送、优化拼车方式、最大限度利用车辆资源等措施，管理保障供应、降低物流成本的过程；外包物流运输成本核算合理，支付规范。

14.会计报告

按照公司统一的会计准则开展财务工作，制定财务报告编制计划和合并报表编制制度，根据充分登记和验证的会计记录及其他相关资料，按期编制季度、半年度和年度财务报告；将具有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围，编制合并报表，保证公司财务报告的真实、准确、完整；根据财务报告分析制度，定期组织财务分析会议，充分利用财务报告中反映的综合信息，全面分析企业的经营状况和存在的问题，不断提高管理水平；根据规定，应当聘请会计师事务所进行审计，并在审计的基础上，由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大错误。同时，财务报告对外披露应当按照公司信息披露管理制度执行。

15.总预算

公司建立了全面预算管理体系，规范了预算编制、执行、调整、分析、考核、评价等业务操作。

2018年，财务部组织各部门开展年度和月度预算的编制和执行工作。通过对预算执行情况的分析和考核，公司纳入预算的项目不断完善，预算的准确性不断提高，使各项资金安排合理，公司经营财务成本逐步降低。

16.合同管理

公司建立了合同管理、合同联审、违约纠纷等管理制度，规范了合同起草、审批、执行、备案等业务操作，控制了合同法律事务和执行风险。公司制定了材料采购、产品销售、物流运输等方面的标准合同范本。公司法律办公室审查合同文件内容的合法性和合规性；每年年初，对上一年度合同履行情况进行全面检查，促进合同有效履行，及时防控合同履行风险。

17.信息系统

实施公司统一信息化规划建设的OA办公自动化系统和ERP系统，分批实施，将公司经营管理中的业务和审批流程纳入统一规范的信息平台，有效提升公司规范化、程序化和精细化管理水平；公司建立了ERP、OA等信息系统的规章制度，规范了信息系统的实施、维护、变更、使用和信息安全，确保了信息系统的安全性和可靠性。

4.重点关注的高风险领域主要包括:

活动、采购、资产管理和销售。

5.上述纳入评价范围和高风险区域的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面。是否有重大疏漏？

□是√否。

6.有法定豁免吗？

□是√否。

7.其他解释性事项

没有

(二)内部控制评价依据和内部控制缺陷识别标准

根据公司内部控制标准体系、内部控制管理手册和内部控制评价办法，组织内部控制评价。

1.内部控制缺陷的具体认定标准是否与上年有所调整。

□是√否。

公司董事会根据《企业内部控制制度》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特点、风险偏好和风险承受能力等因素，区分了财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与往年一致。

2.识别财务报告内部控制缺陷的标准

本公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的量化标准如下:

■

注:无。

本公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

■

描述:

没有

3.非财务报告内部控制缺陷的识别标准

本公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的量化标准如下:

本公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

三。内部控制缺陷的识别和整改

1.财务报告内部控制缺陷的识别与纠正

1.1.主要缺陷

报告期内，公司财务报告内部控制是否存在重大缺陷？

□是√否。

1.2.重要缺陷

报告期内，公司财务报告内部控制是否存在重大缺陷？

□是√否。

1.3.一般缺陷

没有

1.4.上述整改后，在内部控制评价报告基准日，公司是否存在未整改的财务报告内部控制重大缺陷？

□是√否。

1.5.上述整改后，在内部控制评价报告基准日，公司财务报告中是否存在未整改的重要内部控制缺陷？

□是√否。

2.非财务报告内部控制缺陷的识别与纠正

2.1.主要缺陷

报告期内，公司是否发现非财务报告内部控制存在重大缺陷？

□是√否。

2.2.重要缺陷

报告期内，公司是否发现非财务报告内部控制存在重大缺陷？

□是√否。

2.3.一般缺陷

没有

2.4.上述整改后，在内部控制评价报告基准日，公司是否发现未整改的非财务报告重大内部控制缺陷？

□是√否。

2.5.上述整改后，在内部控制评价报告基准日，公司是否发现未整改的非财务报告重要内部控制缺陷？

□是√否。

四。与内部控制相关的其他重要事项的说明

1.上一年度内部控制缺陷的整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

□适用√不适用

3.其他重要事项的说明。

□适用√不适用

董事长(董事会授权):苗温昶

江苏 Subot 新材料股份有限公司

2019年3月26日

总结:以上内容是对江苏 Subot 新材料股份有限公司招聘、江苏 Subot 新材料股份有限公司2018年度内部控制评价报告的详细介绍。文章部分转载自网络，希望了解你/[