贷款拨备率计算公式,银监会：拨备覆盖率最低120%

导读：贷款拨备比例计算公式，银监会:最低拨备覆盖率120%根据流传的《通知》文件，调整内容包括:拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%至150%，拨备率贷款监管要求由2.5%调整为1.5%至2.5%

贷款拨备比例计算公式，银监会:最低拨备覆盖率120%

根据流传的《通知》文件，调整内容包括:拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%至150%，拨备率贷款监管要求由2.5%调整为1.5%至2.5%。

3月6日，据相关媒体报道，银监会于2月28日发布《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》(银监发[2018]7号)(以下简称《通知》)，调整商业银行贷款损失准备监管要求，并表示目前已收到当地银监局上述通知。

对此，《国际金融报》记者致电某地方银监局核实情况，对方回复“内部通知不便透露。”

今天下午，银监会副主席王兆星在两会期间回应了这个话题。“银监会最近调整了覆盖率的拨备，是因为过去几年银行的经营状况很好，所以银行对贷款亏损计提了很多。目前拨备水平已经达到全行业的180%以上，远超国际水平。因此，可以适当降低拨备要求。这也更有利于加快当前不良贷款的处置贷款，同时也使银行有更多的资金实力支持实体经济的发展。”

从概念上讲，拨备覆盖率就是贷款损失拨备与不良贷款余额的比率；贷款拨备率又称贷存比，是指贷款损失拨备与各项贷款余额的比率。据悉，拨备覆盖率是商业银行的重要监管指标，用于反映银行抵御信用风险的能力。

据了解，2011年7月，银监会发布了《商业银行损失准备管理办法贷款，规定从2012年起综合考核商业银行贷款拨备率和商业银行覆盖率拨备，前者以2.5%为基本标准，后者以150%为基本标准。

本通知下发后，银监会覆盖率和贷款拨备率监管“红线”将整体下调。

具体实施方面，《通知》要求各监管部门在上述调整范围内，按照“同质同类”、“一行一策”的原则，明确对银行贷款损失准备金的监管要求。其中，“同质同质”是指各类机构监管部门原则上应制定相应类别机构的差异化实施细则并及时发布实施；“一行一策”是指各机构监管部门和银监局根据本通知和实施细则，进一步明确单家银行贷款损失准备的监管要求。

《通知》指出，实施“一行一策”时，还应考虑三个因素:贷款分类准确性、不良处置贷款主动性和资本充足性。符合标准的银行可以适度降低贷款损失准备的监管要求。

对此，九州证券首席经济学家邓海清认为，除了处置不良贷款贷款的需要之外，这一配置准备金率也可能与2017年银行“表外回流”、资本压力剧增有关。表外资产回归表内最大的困难在于，进入银行资产负债表后，相当一部分资产需要银行补充资本。准备金覆盖率的配置有助于缓解银行资本占用，提高资本充足率，有助于银行表外资产顺利回归表内，降低“表外回归表内”的摩擦成本，有助于金融市场的平稳过渡。

联讯证券分析师李麒麟也表示，银监会大幅配置覆盖率和贷款的准备金率监管“红线”，有利于提升银行业绩。具体来说，贷款损失准备是银行报表中的一个成本项目。如果银行能够满足降低覆盖率和贷款拨备率的要求，那么原本属于成本项目的贷款损失拨备就可以从成本项目变为利润项目，有利于提高银行的业绩。

截至3月6日收盘，建行、农行、工行、招行微跌，其余22家a股上市银行集体上涨。

本文来自《国际金融报》。

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总结:以上内容是对银监会贷款拨备比例计算公式和最低120%拨备的详细介绍。文章部分内容转载自网络，希望能帮助你理解provision 覆盖率计算公式的价值。