公司差旅费报销管理制度,2021年度差旅费管理制度

导读：公司差旅费报销管理制度，2021年度差旅费管理制度差旅费包含住宿、交通、餐补等。，可以异地处理的工作原则上不允许出差。员工在市外出差原则上不允许自驾，自驾消费的一切费用不

公司差旅费报销管理制度，2021年度差旅费管理制度

差旅费包含住宿、交通、餐补等。，可以异地处理的工作原则上不允许出差。员工在市外出差原则上不允许自驾，自驾消费的一切费用不予报销。

组织部门不得安排无业务、无实质内容的旅游活动，不得以各种名义向下属单位或其他单位转移差旅费。严禁用公款或变相用公款在国内旅游。

1.交通费用报销规定

出差可以乘坐飞机经济舱、硬座(硬座、硬卧、动卧)、高速列车二等座、轮船三等舱、所有软座列车二等座。如果坐火车超过8小时，可以坐经济舱。不按规定等级乘坐交通工具，超支费用由个人承担。

因特殊情况确需乘坐超过规定级别的交通工具并据实报销，或因特殊情况确需乘坐飞机的，应事先经主管部门领导审核，报中国分公司总经理批准，并报财务会计部登记备案。

员工出差可以报销交通费，包括市外交通费和市内交通费。

(1)市外交通费包括往返交通费和出差地点交通费。往返交通费必须与出差地点、时间一致，凭合规发票据实报销；出差交通费上限每人每天不超过500元。原则上报销天数上限为两天。特殊情况需提交书面申请，经本机构/部门负责人签字后方可报销。

(2)市内交通费包括市县间交通费和市区/县内交通费，必须与出差地点、时间一致，凭合规发票据实报销；市区/县区交通费最高报销限额为200元/天，原则上最高报销天数为两天。特殊情况需提交书面申请，经本机构/部门负责人签字后方可提交报销。

(3)享受市公司和县区公司交通补贴的人员，只允许报销因参加总公司/省公司会议、培训及经中国分公司总经理办公室批准的关键工作联系到外地发生的外出交通费用。

2.住宿费报销规定

(1)企业负责人出差期间，应根据工作需要，本着勤俭节约的原则，选择安全、经济、方便的旅馆住宿。相关标准按照《XXXX公司企业领导人员履职待遇及业务支出实施细则》(XXXX〔2020〕52号)执行。

(2)其他人员(包括业务主管)出差，本着勤俭节约的原则，尽量选择公司同意的酒店，安排标准间或单人间(如果多人出差，尽量安排每两人住标准间)，不应选择豪华套房。出差期间发生的住宿费据实报销。住宿标准为:北京、上海、广州、深圳的住宿标准每人每天不超过1000元，除北京、上海、广州、深圳以外的其他地区每人每天不超过300元(上级公司统一安排住宿的除外)。季节性价格变化较大的城市，旺季不会超过20%。城市范围和旺季时段见附件2。超过本办法规定住宿标准的部分，由个人自理。

(3)员工出差期间，应严格控制交通费，能当天往返的原则上不允许住宿。住宿费要对应往返交通费账单的记录，以及出差申请表中出差的地点和时间。公司集中会议或培训期间以外发生的住宿费不予报销。

(4)住宿酒店原则上必须选择能开具增值税专用发票的酒店。住宿发票原则上必须开具增值税专用发票。因特殊原因确实无法开具专用发票的，必须由经办人提出书面申请，经机构/部门负责人签字后方可提交报销。

3.旅行津贴

(1)补贴标准

职工在市外出差期间的补助标准为(含借调、交流、培训人员)每人每日伙食补助费100元，单次出差最高补助不超过1000元，市内(含县区)出差不提供伙食补助。参加系统内部会议、培训，有公司统一安排的餐食的，不再领取伙食补贴；如果外部会议和培训的组织者不提供食物和其他服务，将在100元/天/人的标准内报销您的餐费。

(2)补贴的基础

差旅补助的支付依据应明确完整，在取得完整的行程票据和差旅记录后方可报销差旅补助。

行程依据:获取往返火车票、汽车票、船票等标准交通票；在保证安全的情况下，如确需自驾出行(相关油费、过路过桥费等。)，应取得ETC通行记录清单或过桥凭证。

单位公务用车或自驾游，出差人员名单以综合部提供的正式报告和审批记录为准。

探亲没有差旅费。

(3)差旅补助的领取和发放要求和程序

①员工在市外出差，由接待单位提供餐饮的，应按规定向接待单位支付餐费。除因工作需要由接待单位按规定安排的一顿工作餐外，餐费自行结算。需要接待单位帮助安排用餐的，应提前告知控制标准，并支付伙食费。职工因工作需要在市内(含县区)出差时，接待单位可统一安排工作餐，工作餐标准最高不超过100元/天/人。

(2)市外出差员工在接待单位内部食堂就餐。有外部收费的，按标准付费；没有对外收费标准的，上午、下午、晚上分别按每日伙食补助标准的20%、40%、40%发放。在宾馆、饭店等餐饮服务单位用餐的，应当按照餐饮服务单位收费标准缴纳相关费用。

③如接待单位协助安排用餐，出差人员应索要相应发票或收据，并留存备查，不作为报销依据。

④收兑流程:接待人员/出差人员→到接待单位财务部门交费→接待单位收取费用并开具收据→出差人员保留收据备查→接待人员登记差旅费补助收支账户。

⑤收取的费用应及时、足额纳入账内核算，不得形成账外资金，确保收取的资金可追溯、可核实、可用。

⑥收取的资金应及时存入公司收入账户。原则上，收到的资金应在收到当日上缴公司公户。严禁跨月。

⑦收取的费用可用于冲抵相应的业务和管理费。

总结:以上内容是对公司差旅费报销管理制度、2021年度 差旅费管理制度的详细介绍。文章内容部分转载自网络，希望大家了解差旅费报销管理制度