非金融机构支付服务管理办法实施细则,没有支付牌照的电商平台

导读：不是金融机构支付服务管理办法实施细则，也没有支付的电商平台牌照编辑导语:当今互联网时代，电商平台不断壮大。根据规定，未经中国人民银行批准，任何非[/K2/]或个人不得从事或变

不是金融机构支付服务管理办法实施细则，也没有支付的电商平台牌照

编辑导语:当今互联网时代，电商平台不断壮大。根据规定，未经中国人民银行批准，任何非[/K2/]或个人不得从事或变相从事支付业务。那么电商平台无支付牌照，我该如何进行支付呢？本文作者介绍了支付业务许可证的范围和获取渠道的形式，以及在没有支付业务许可证的情况下应采取的措施。让我们一起学习。

我们经常叫支付牌照，全称是支付业务许可证。

政策性电商平台办理营业执照需要缴纳哪些业务？

一、《支付业务许可证》范围

中国人民银行2010年6月14日发布并于2010年9月1日起施行的《非金融机构支付业务管理办法》规定，提供支付业务的非金融机构应当依照本办法的规定取得支付业务许可证，成为支付机构。

未经中国人民银行批准，任何非[/K2/]和个人不得从事或变相从事支付业务。

本办法所称非金融机构支付服务，是指非金融机构作为收款人和付款人之间的中介，提供以下部分或全部货币资金转账服务:

网络支付；预付卡的发行与受理；银行卡收单；中国人民银行确定的其他支付服务。

2021年，央行重新定义了支付业务。

2021年1月20日，中国人民银行发布了《非银行支付机构管理规定(征求意见稿)》，这份征求意见稿根据业务本质确定了新的支付业务分类。

即从资金和信息两个维度，根据是否开立账户(提供预付价值)和是否具备存款机构特征，将支付业务重新划分为储值账户运营业务和支付交易处理业务两大类:

储值账户运营是指通过开立支付账户或者提供预付价值，根据收款人或者付款人提交的电子支付指令，转移货币资金的行为。法人机构发行且仅在其内部使用的预付价值除外。支付交易处理是指在不开立支付账户或者不提供预付价值的情况下，根据收款人或者付款人提交的电子支付指令，转移货币资金的行为。

支付账户是指根据自然人(包括个体工商户)的真实意愿为其开立的电子簿记，用于发起支付指令，记录预付交易资金余额，反映交易明细。

二、没有支付业务许可证怎么办？

自2015年以来，央行暂停发放支付业务牌照。

对于没有牌照的公司，想要做上述支付业务，只能接入有资质的机构。常见的访问选项有:

银行。银行是依法经营货币信贷业务的支付机构，为了适应市场发展，现在很多银行都推出了面向不同行业的支付产品，大部分都不需要专线，接入简单并且资质上有保障。非银行支付机构。是指在中华人民共和国境内依法设立并取得支付业务许可证，从事上述提到的支付业务的公司。例如微信、支付宝。相比较银行提供的产品，这类产品能力更丰富，例如微信支付分，可以用于智能柜、先用后付等场景，能够支持电商平台更好的发展业务。聚合支付产品。例如收钱吧、掌贝、ping++。聚合支付是借助银行、非银机构的支付通道与清结算能力，利用自身的技术与服务集成能力，将一个以上的银行、非银机构或清算组织的支付服务，整合到一起。例如电商平台想要同时支持微信、支付宝、云闪付，就不需要一一对接微信支付、支付宝和银联商务，直接对接一个聚合支付产品即可。

第三，如何获取渠道

如何选择渠道，一般会考虑渠道的稳定性、渠道提供的支付方式、支付成功率、手续费、接入难度等。这个可以根据公司的实际需求来评估，这里就不赘述了。

主要说明作为电商平台在哪些环节的渠道使用能力。

渠道负责实际的资金流动。电商平台常用的渠道的能力有支付、分账、退款。这里介绍了银行/非银行支付机构的接入。

1.渠道开户

平台需要在渠道开户。以微信支付为例，你需要先成为微信支付的商户。

这里需要根据平台上商品的性质来决定商家的类型。

如果是自营的电商平台，即平台上销售的商品都是公司自营，商品归自己所有，那么付款流程会相对简单。消费者下单后直接支付给平台，平台就变成了渠道里的普通商家。

如果平台有供应商结算模式，即平台上销售的商品有供应商的权利，这类商品在下单时无法直接支付到平台账户，消费者需要向供应商付款。这时候平台就需要申请成为渠道中的服务商。

2.商家的投入

如果平台是渠道端的普通商户，则不需要二级商户对产品进行导入和管理。

如果平台是渠道端的服务商，那么平台的所有供应商都需要在渠道端开户。作为这个服务商旗下的二级商户，这个二级商户号的资金流入流出只能由平台发起。

平台供应商在渠道开户的动作属于商家导入，一般通过接口完成。二级商家入驻完成后，电商平台可以帮助二级商家发起交易、退款等行为。

3.下订单并付款

以服务商的模式为例。消费者在平台提交订单后，会拉起付款。

一个交易订单可能包含来自N个供应商的货物，并且该交易订单将对应于多个付款订单。这时候就需要单笔支付，消费者只需要输入一次密码就可以完成多笔支付订单的支付。

一般情况下，渠道方对一次支付的组合订单数量会有限制，所以需要根据支付限额设计购物车和订单确认流程。

付款时还需要明确付款单据是否需要分账，交易是否有担保，实现订单佣金收取和供应商账期控制。

分割账户

如果电商平台需要在每笔交易订单中收取平台服务费或其他费用，就需要使用分账的能力。在支付过程中，消费者支付给供应商的部分资金会被分配到平台账户，达到提成的效果。

具体流程图如下:

5.会计期间控制

账户是控制供应商的资金结算。

比如我们在淘宝上买东西，虽然支付的资金已经进入了供应商的二级账户，但是被冻结，供应商无法提现。

消费者确认收货后，资金将解冻并转入提现余额。

通常，渠道提供账期控制的能力。比如微信支付就是通过账户拆分来控制的。支付时，订单被标记为分账，满足结算条件后，订单资金解冻。

比如银联商务就是通过保障支付的能力来实现的。

6.退还

当消费者取消订单或进行售后退款时，需要使用渠道的退款能力。

反向支付过程比正向支付过程复杂得多。

退款时，如果付款时有拆分账户，需要拆分的金额先从服务商的账户退回到供应商的账户，再从供应商的账户退回到消费者。

如果账期受控，订单还没有结算给供应商，一般不会因为余额不足而退款。

如果是已结算的订单，供应商可能已经提现拿走了，退款时会出现余额不足，导致退款失败。

但是你不能让消费者等，因为供应商的账什么时候过账还不确定。

这可以通过以下方式解决:

提前预留一部分不可提金额，在电商平台的余额系统进行控制，来应对日常的售后退款。如果渠道提供了垫资退款的能力，可由平台先帮供应商垫资退款，后续从供应商账户回补。这笔退款由客服线下联系消费者，走线下退款，余额系统进行调账处理。

7.现金提取

当资金结算到供应商账户时，供应商在平台上发起提现。

直接调用渠道的提现能力即可。一般供应商都是企业或者个体工商户，可以提现到公/私银行卡。

四。内部会计处理

由于电商平台要管理平台和供应商的账目，不仅需要接入支付渠道，还需要做内部账务处理。

比如平台接入了微信、支付宝、银联商务，每个供应商都在这三个渠道进行了购买和交易。

但是对于供应商来说，不管是哪个渠道，都是在平台上交易，平台应该统一管理。

比如供应商看到账户余额为100.00，余额分布为微信20.00，支付宝40.00，银联商务40.00，供应商发起提现90.00。平台在请求提现前，应根据规则分配不同渠道的提现金额。

从这个意义上说，该平台也类似于一个聚合支付产品。

平台内部需要提供的能力，除了真正的资金处理，在整体设计和流程上与支付机构并没有太大的区别。出纳、支付路由、对接渠道支付、清算结算、会计核心、现金支取、会计核算、资金相关业务系统、对账等都会涉及到正常的业务流程。

下图是我公司目前的整体设计:

动词 （verb的缩写）内部和渠道对账

因为内部有一套账目和账务处理，渠道有真实的账目和资金处理，所以需要对内部系统和渠道进行对账，避免流水和余额的差异，影响业务流程。

1.平衡检查

渠道一般会提供服务商账户和二级商户的实时余额查询和日终余额查询。

实时余额查询。一般是由于特定需求。可能这个供应商以后不再在平台上交易了，想看看他现在的余额。

实时余额查询一般作为接口查询的功能，不需要用于系统间的核对。

每日余额查询。内部日切会生成前一天的账户余额。

一般渠道方也会在第二天生成前一天的日终余额。

需要用内部系统生成的日余额来核对渠道的日余额。如果两者一致，说明内部记录的平衡没有问题(但不代表账务处理没有问题。错误的账务处理，一增一减，也会导致余额匹配)。

如果有差异，说明账务处理有问题，需要及时进行技术排查。

2.每日账单检查

一般渠道会在第二天生成前一天的账单。获取账单后，会与账单核对内部账务流程。

注意渠道计费的时间。以2022-03-08为例。渠道方对这一天流水的统计可能与内部账务处理不完全一致。

比如微信支付虽然0: 00截止，但是2022-03-08-23: 59之后的支付单据不会实时拆分，因为前一天的清算批次还得处理。

如果内部系统把这一分钟的单据算到子账户流水里，就会导致对账差异。

因此，一般建议内部系统的账务处理时间以渠道反馈的时间为准，以保证账务处理时间与真实的资金变动时间一致。

如果对账结果有出入，先确认是否是时间问题导致的。如果是这样，财务部只需要标记差异，然后使账目平衡。

如果单据遗漏，无论有长付还是短付，一般都需要调整内部账户，以渠道的结果为准。

本文由@ Annie原创发布。每个人都是产品经理。未经许可，禁止复制。

题目来自Unsplash，基于CC0协议。

总结:以上内容是对电商平台无支付金融机构和不支付牌照的详细介绍。文章内容部分转载自互联网，希望对你了解非金融机构支付服务管理方法有帮助和参考价值。