补偿性余额,补偿性余额的实际利率公式

导读： 补偿性余额怎么计算 　　补偿性余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定百分比(一般为10%至20%)计算的最低存款余额。那么补偿性

补偿性余额怎么计算

　　补偿性余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定百分比(一般为10%至20%)计算的最低存款余额。那么补偿性余额怎么计算?下面是我整理的相关解答，欢迎大家参考!

　　内容

　　银行要求的补偿性余额的数量主要受信贷市场竞争的影响。如果信贷市场供大于求，那么在签订贷款协定时，借款者可能会处于有利的地位，补偿性余额可能就较小;反之，借款者就可能不得不接受较高的补偿性余额。从银行的角度讲，补偿性余额可以降低贷款风险，补偿以后可能遭受的贷款损失。而且，企业在银行中保持这些低息或无息的存款，增加了银行从贷款中获得的实际利息。从借款企业的.角度讲，补偿性余额则提高了借款的实际利率，减少了借款的实际可使用数量。

　　如果银行要求的补偿性余额存款高于企业通常所维持存款水平，则补偿性余额条款将提高企业的借款成本。

补偿性余额怎么计算

　　补偿性余额有助于银行降低贷款风险，补偿其可能遭受的风险;对借款企业来说，补偿性余额则提高了借款的实际利率，加重了企业的利息负担。

　　补偿性余额的利率计算

　　补偿性余额贷款实际利率 = 名义利率/(1-补偿性余额)

　　例1：企业采用补偿性余额借款1000万元，名义利率为12%，补偿性余额比率为10%。那么实际企业可以利用的借款额为1000×(1-10%)=900万元，实际利率=年利息/实际可用借款=名义利率/(1-补偿性余额比率)=12%÷(1-10%)=13.33%

　　例2：某企业按年利率4.5%向银行借款200万元，银行要求保留10%的补偿性余额，则该项贷款的实际利率为多少?

　　实际利率 = 4.5%÷(1-10%)×100% = 5%

补偿性余额的实际利率公式

经常在银行贷款的个人或企业都很熟悉补偿性余额的概念，应该如何理解补偿性余额呢?补偿性余额其实是银行为了降低其贷款风险的一种做法，是指银行要求借款人在银行中按贷款限额的一定百分比计算的最低存款余额，用来补偿银行可能承受的风险。但是对借款企业来说，补偿性余额则提高了借款的实际利率，加重了企业的利息负担。

补偿性余额的利率要如何计算?公式是：补偿性余额贷款实际利率=名义利率/(1-补偿性余额比率)。假如企业采用补偿性余额借款1000万元，名义利率为12%，补偿性余额比率为10%。那么实际企业可以利用的借款额为1000×(1-10%)=900万元，补偿性余额贷款实际利率=名义利率/(1-补偿性余额比率)=12%÷(1-10%)=13.33%。再比如某企业按年利率4.5%向银行借款200万元，银行要求保留10%的补偿性余额，则该项贷款的实际利率=4.5%÷(1-10%)=5%。由于企业向银行取得的长期借款利息是可以在税前扣除的，有助于企业减少税负的作用，故长期借款的实际利率=名义利率*(1-企业所得税税率)/(1-补偿性余额比例)。

银行要求的补偿性余额的数量主要受信贷市场竞争的影响。如果信贷市场供大于求，那么在签订贷款协定时，借款者可能会处于有利的地位，补偿性余额可能就较小;反之亦然。从商业银行的一方角度来说，补偿性余额可以有效的减少之后可能受到的贷款损失，而且这些存款也增加了商业银行从贷款行为当中获得的利息。另外需要注意的三点是：第一，补偿性余额一般是以每个月的日平均余额来表示的。这可能意味着，实际利率将比例子所显示的更低。第二，补偿性余额已经普遍的变成根据未使用的信用额度确定，对这种余额的要求相当于隐含的承诺费。第三，也是最重要的，任何短期经营借款协议的细节都具有高度的可协商性。通常银行会和公司一起设计出一套费用和利率。

事实上，补偿性余额给予借款公司的压力是很大的，百分之十的利率看着小，但是对于1000万的借款来说就是100万的缺口。其实借款公司可以酌情选择其他的借款平台，比如现如今很火爆的P2P。同样是借款，P2P的门槛更低要求也更少，更适合有借款需求的中小型企业。

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